2024年3月27日晚间，中国工商银行（SH:601398;HK:1398，下称“工商银行”）公布2023年年报。报告期内，该行资产总额达44.7万亿元，较上年增长12.8%；净利润增至3651亿元，比上年增加30.06亿元，增长0.8%；营业收入8430.70亿元，同比下降3.7%。

　　从年报可见，银行业息差持续收窄、LPR下调、资本市场波动影响导致了收入下滑。

　　利息净收入方面，2023年工商银行利息净收入6550.13亿元，比上年减少369.72亿元，下降5.3%，占营业收入的77.7%。利息收入1.41万亿元，比上年增加1263.65亿元，增长近10%；利息支出7500.26亿元，比上年增加1633.37亿元，增长27.8%。

　　手续费及佣金净收入方面，2023年工行这一数据为1193.57亿元，比上年减少99.68亿元，下降7.7%。对此，工商银行解释称，受资本市场波动、投资者风险偏好变化、公募基金费率改革等因素影响，个人理财及私人银行、对公理财、资产托管等业务收入有所减少；担保及承诺业务费率下降，收入有所减少。

　　值得注意的是，工商银行还表示，受贷款市场报价利率（LPR）下调、存款期限结构变动等因素影响，报告期内净利息差和净利息收益率分别为1.41%和1.61%，比上年均下降31个BP。

　　2023年8月17日，央行在二季度货币政策执行报告中的专栏中曾表示，商业银行维持稳健经营、防范金融风险，需保持合理利润和净息差水平，这样也有利于增强商业银行支持实体经济的可持续性。但同时也指出，商业银行维持商业银行盈利状况也会随着经济周期波动，对此应理性看待，不必过度解读。

　　从信贷投放力度来看，工商银行表示，其持续加大对绿色金融、制造业、普惠金融、战略性新兴产业、科技创新、乡村振兴等重点领域信贷支持力度。截至2023年年末，工商银行客户贷款及垫款总额26.09万亿元，增加2.88万亿元，增长12.4%；其中，公司类贷款为16.15万亿元；个人贷款为8.65万亿元。

　　资产质量方面，截至2023年年末，工商银行不良贷款3535.02亿元，增加323.32亿元，不良贷款率1.36%，下降0.02个百分点。拨备覆盖率213.97%，比上年末提高4.50个百分点；贷款拨备2.90%，与上年末持平。

　　从客户增长和存款方面来看，2023年工商银行个人客户增加近2000万户，对公客户首家突破1200万户。客户的增长也带动了存款。2023年末，工商银行客户存款33.52万亿元，比上年末增加3.65亿元，增长12.2%。从客户结构上看，公司存款增加1.54万亿元，增长10.5%；个人存款增加2.02万亿元，增长13.9%。从期限结构上看，定期存款增加4.18万亿元，增长27.6%；活期存款减少6171.11亿元，下降4.4%。